【一套支持企業運營的財務管理體系】

模塊之一：組建支持運營的財務管理體系

一、優秀企業管理必過的四關

1、目標化

2、數字化

3、過程化

4、系統化

二、財務體系的作用

1、表達業務

2、監管業務

3、數據基礎

4、分紅依據

三、財務體系三要素

1、工具

2、方法

3、人員

四、好賬的三個標準

1、安全

2、準確

3、實用

五、業務流程優化

1、流程草案

2、流程圖表

3、節點管控

4、形成文字

六、實用財務體系的逆向建賬方法

1、確定報表

2、確定賬戶

3、確定科目

4、確定表單

七、日常的賬務處理流程

1、常規流程

2、快速結賬的技巧

八、采購環節財務管理流程

1、流程設計

2、報表設計

九、倉庫管理財務管理流程

1、流程設計

2、報表設計

十、生產部門財務管理流程

1、流程設計

2、報表設計

十一、銷售部門財務管理流程

1、流程設計

2、報表設計

十二、其他業務財務管理流程

1、流程設計

2、報表設計

十三、運營財務報表的編制

1、運營資產負債表的編制

2、運營利潤表的編制

3、運營現金流量表的編制

4、收入結構分析表的編制

5、費用結構分析表的編制

6、產品成本分析表的編制

7、繳納稅費分析表的編制

8、賬齡分析表的編制

9、資產盤點表的編制

10、資金預測分析表的編制

十四、運營財務報表的編制要求

1、簡約化

2、明晰化

3、通俗化

4、易讀化

十五、內部分紅賬怎么調整

1、調整分紅賬的基本方法

2、收入的調整

3、費用的調整

十六、財務人員的聘任

1、優秀會計的特征與要求

2、聘到優秀會計的方法

3、培養優秀會計的路徑

模塊之二：財務數據分析

一、財務分析的意義

1、抓管理就要抓效益，抓效益必須抓指標

2、指標的價值

二、好報表包括的內容

1、過去的信息

2、現在的信息

3、將來的信息

三、報表分析意圖

1、風險管控

2、效益分析

3、業績評價

4、過程管理

四、報表數據功能

1、信息

2、決策

3、管理

4、管控

5、考核

6、成本

7、計劃

8、配置

五、實用財務報表編制的原則

1、安全可靠

2、數據精準

3、簡約實用

六、報表流程

1、報表產生流程

2、報表設計流程

七、資產負債表解讀

1、資產負債表基本結構

2、資產負債表分析要訣

3、資產負債表重點項目分析

4、資產質量分析要點

（1）優良資產的評定

（2）不良資產的評定

5、資產規模分析要點

（1）資產要看來源

（2）資產要看結構

（3）資產要看質量

（4）資產要看周轉

6、資產負債表異常分析

八、利潤表的解讀

1、利潤表結構

2、五看利潤表

（1）看結果

（2）看結構

（3）看成績

（4）看問題

（5）看因素

九、現金流量表

1、現金包括的內容

2、現金流量包括的內容

3、現金流量分類

4、現金流量表計量標準

十、財務指標分析

1、不同報表的指標方向

2、三大報表之間的關系

3、財務會計指標體系

（1）償債能力分析

（2）運營能力分析

（3）盈利能力分析

4、利潤質量分析

5、利潤增長模型

6、凈資產收益率模型

7、小企業指標體系

8、其他財務指標

（1）人效

（2）坪效

（3）時效

模塊之三：收入管理及策劃

一、中國企業利潤管理現狀分析

1、虧損導致破產，收入全憑運氣；

2、成本導致破產，成本居高不下；

3、盈利導致破產，收入質量太低。

二、利潤是可以籌劃的

1、收入可以籌劃

2、費用可以籌劃

3、運營可以籌劃

三、企業正確的利潤觀

1、運營做好后的自然附產品

2、過程產生利潤

四、影響利潤的14 個模塊

五、利潤三角

1、利潤質量

2、盈利指標

3、收入質量

六、利潤增長模型

1、銷售利潤率

2、資產收益率

3、資產周轉率

4、資產收益率模型

5、銷售收入模型

七、市場定位

1、市場定位的層級劃分

2、市場定位對企業的影響

八、顧客群定位

1、定位層級劃分

2、定位決定定價

九、市場定價策略

1、定價的方法

2、定價要考慮稅負

十、產品價值研發

1、只有滿足顧客需求的產品才是好產品

2、只有充分滿足顧客需求的產品才好賣

3、顧客需求才是顧客認定的價值

4、站在顧客的角度設計你的產品和服務

十一、核心競爭力

十二、競爭力分析

1、競爭力分析表

2、競爭力策劃

十三、產品結構

1、入門產品

2、常規產品

3、流行產品

4、領先產品

十四、產品結構策劃

十五、層級產品定價

十六、產品價格結構

十七、收入循環管理

1、客戶開發

2、客戶服務

3、客戶管理

4、客戶傳頌

十八、收入容量盤點分析

模塊之四：成本管控及資產管理

一、成本管控的重要性

1、成本降低相當于經營規模擴大

2、成本優勢有利于競爭力提升

二、增加利潤的方式

1、擴大生產規模

2、提高價格

3、降低成本

三、企業的浪費

1、看的見的浪費：有形浪費

2、看不見的浪費：無形浪費

3、企業常見的七大浪費情況

4、效率低下的根本原因

四、費用管控思路

1、費用管控的平衡原則

2、費用不是越低越好

3、費用管控配合企業戰略

4、費用掌握在作業人手中

5、費用降低要一分為二

五、成本管控體系

1、確定作業流程

2、列示作業明細

3、排查管控焦點

4、制定控制標準

5、建立控制機制

6、費用項目控制分析表

六、如何提高資產周轉率

1、資產周轉率

2、資產籌劃

七、資產管理新思維

1、資產不是越多越好

2、不良資產侵蝕利潤

3、不良資產變廢為寶

4、固定資產流動化

5、流動資產快速化

八、固定資產流動化

1、以租代買

2、已有變貸

3、回租變賣

九、提高優質資產效率

1、加強優質資產監控

2、提高優質資產比例

3、加速資產周轉

十、過程周期

1、過程周期示意圖

2、過程周期分析表

十一、成本改善的決心