模塊一：診斷企業主要財務困惑

1. 收入增加了盈利卻下降

2. 銷售額上去了成本卻失控

3. 企業總處于資金短缺狀態

4. 快速擴張中的企業有沒有風險在暗中涌動？

5. 為什么企業做大了反而效率下降了？

模塊二：總經理要做到“心中有數”

1 用數字掌握真實

2 用“數字”看懂企業的昨天、今天和明天

3 分析數字背后的管理問題

4 用數字管控企業

模塊三： 財務報表要這樣讀

1. 財務報表是企業的“行軍地圖”

2. 資產負債表 – 企業經營的根本

資產負債表的用途

平衡等式的含義

本質：反應企業經營方式、企業家底、財務狀況

3. 損益表：企業經營結果

4. 現金流量表：企業未來生存的關鍵

5. **報表看企業經營、融資、投資策略

按資產結構

1) 重資產型企業

2) 輕資產型企業

3) 多元資產型企業

按經營方式

1) 高成長型企業

2) 擴張型企業

3) 穩健型企業

模塊四：甄別資產與負債質量

1 資產與決策和運營的關系

固定資產 – 企業經營的平臺

流動資產 – 企業經營的循環

2 甄別資產質量

固定資產投資體現企業決策水平

流動資產體現企業運營管理的水平

不良資產的界定

3 負債是企業對外承擔的經濟義務

流動負債 – 企業經營循環中的負債

長期負債 – 企業經營戰略的負債

4 如何判斷負債良莠

用別人的錢也要講“信用”

企業一定要避免出現“債權人逼債”

5 營運資本 – 綜合衡量企業整體管理能力

企業投入了多少營運資金

營運資金來源

診斷企業運營效率

評估企業運營風險

模塊五：控制住成本等于提升企業盈利

1. 現在是高成本時代

原材料

資產價格

人工

人民幣匯率

2. 價格戰的本質是企業 “成本底線”

3. 企業成本控制的關鍵點

明確成本發生的起因

落實成本責任

量化成本指標

落實成本考核

4. 如何控制生產成本

事前明確成本目標

事中控制成本作業活動

事后分析出原因、提出持續成本改善建議

模塊六：用流程管控好經營目標

1. 全面預算計劃 – 量化企業經營目標

2. 量化KPI關鍵業績指標

3. 量化各部門指標計劃

4. 監督業務過程

5. 評估業務結果

6. 匯報給管理層

模塊七：防范企業財務風險

1. 企業財務風險起因 – 跟企業財務風格有關

經營風格

投資風格

融資風格

2. **財務指標分析企業財務風險

財務杠桿

凈負債狀況

企業償債能力診斷

模塊八：財務如何支撐企業戰略發展

1. 決策時必須考慮財務因素

2. 收益與風險間的平衡

利潤與現金流

3. 企業財務策略

開源 節流 – 增強造血功能

公司理財計劃

選擇適合的融資方式- 股權融資

- 企業上市IPO