課程目標(biāo) ：

　　企業(yè)的快速發(fā)展，越來越多的公司上市，對(duì)財(cái)務(wù)管理工作提出了更高的要求，現(xiàn)代企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)需要參與企業(yè)經(jīng)營管理全過程，在協(xié)調(diào)制定企業(yè)全面戰(zhàn)略方面起主要作用，主導(dǎo)上市過程、上市公司信息披露，參與制定股權(quán)激勵(lì)方案，并能抓住機(jī)遇進(jìn)行全球視野下的投資管理、兼并收購、持續(xù)提高企業(yè)價(jià)值。

　　課程收益：

　　1、 掌握三大交易所的上市條件

　　2、 掌握上市公司定期報(bào)告信息披露的操作實(shí)務(wù)

　　3、 掌握股權(quán)激勵(lì)方案的操作實(shí)務(wù)

　　4、 掌握借殼上市的操作實(shí)務(wù)

　　第一單元： 企業(yè)上市目的和決策

　　1. 為什么要上市

　　2. 主板上市的條件

　　3. 中小板上市的條件

　　4. 創(chuàng)業(yè)板上市的條件

　　5. 新三板上市的條件

　　第二單元： 上市公司信息披露操作實(shí)務(wù)

　　1、重要提示、目錄和釋義

　　2、公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　3、公司業(yè)務(wù)概要

　　4、管理層討論與分析

　　5、重要事項(xiàng)

　　6、股份變動(dòng)及股東情況

　　7、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況

　　8、公司治理

　　9、財(cái)務(wù)報(bào)告

　　10、報(bào)告附注差異分析

　　第三單元： 股權(quán)激勵(lì)方案的操作實(shí)務(wù)

　　1、目的

　　2、對(duì)象

　　3、模式

　　4、載體

　　5、數(shù)量

　　6、價(jià)格

　　7、時(shí)間

　　8、來源

　　9、條件

　　10、機(jī)制

　　第四單元：借殼上市

　　一、殼公司分類

　　1、實(shí)殼公司

　　2、空殼公司

　　3、凈殼公司

　　二、如何取得公司的控制權(quán)

　　1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式

　　2、增發(fā)新股方式

　　3、間接收購方式

　　三、殼公司的資產(chǎn)重組

　　1、殼公司原有資產(chǎn)負(fù)債置出

　　2、借殼企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債置入

　　四、借殼的方案實(shí)操

　　1、方案一：股權(quán)轉(zhuǎn)讓 資產(chǎn)置換

　　2、方案二：股權(quán)轉(zhuǎn)讓 增發(fā)換股

　　3、方案三：股份回購 增發(fā)換股

　　4、方案四：資產(chǎn)置換 增發(fā)換股

　　5、方案五：資產(chǎn)出售 增發(fā)換股

　　五、借殼上市流程

　　1、前期準(zhǔn)備

　　2、制作申報(bào)資料

　　3、證監(jiān)會(huì)審核

　　4、方案實(shí)施與持續(xù)督導(dǎo)