課程大綱

一、風險管理流程

  1、風險識別與衡量

2、風險管理是一個動態(tài)過程

3、財務系統(tǒng)是企業(yè)的風險報警器

4、如何“贏”在風險

二、風險管理的有效手段—— 內(nèi)部控制

1、什么是內(nèi)控，和業(yè)務部門活動之間是什么關(guān)系

2、內(nèi)部控制的基礎——控制環(huán)境

3、內(nèi)控的建立與內(nèi)控的設置

4、業(yè)務活動內(nèi)部控制設計

5、內(nèi)部控制的局限性與改進

6、舞弊事件的特征與防范

三、確保風險管理措施落到實處——內(nèi)部審計

1、內(nèi)部審計的組織架構(gòu)

2、內(nèi)部審計與外部審計的區(qū)別

3、內(nèi)部審計的方法

4、上市公司的特別要求

四、案例討論