第一部分：現金與營運資本管理基礎

? 現金管理范疇與職責

? 企業現金需求三部分

? 什么是營運資本

? 現金變動與營運資本的關系

案例：為何企業有利潤卻依舊破產倒閉

第二部分：營運資本管控

? 靜態現金收支總平衡模型

? 動態現金收支總平衡模型

? 營運資本融資的三種策略

? 資金周轉危機的形成

? 如何避免現金危機

? 營運資本分解

系列案例分析

第三部分：價值鏈下營運資金管理（重點講解）

? 銷售資金及應收賬款管理；

? 存貨資金及庫存管理；

? 采購資金及應付賬款管理；

? 營運資金管理機制；

案例分析與實際工具介紹

第四部分：融資和銀行管理

? 企業融資渠道：內部融資

? 企業融資渠道：外部融資

? 啄食順序理論

? 融資方式

l 商業信用

l 債務融資

l 股權融資

? 集團現金管理

? 銀行管理

第五部分：現金流量表及現金預算

? 現金流量表分析

? 案例分析經營活動現金凈流量中存在的問題

? 資金預測系統Excel工具介紹

第六部分：營運資金管理中的風險防范和風險控制

? 統一商業運營和管理的政策、規范、制度和規定

? 借助信息系統和工具，固化運營流程

? 財務管理模式的創新和改變：財務共享服務

? 企業現金池管理

? 利用第三方專業機構進行風險管理

《課程背景》

營運資金管理是企業財務管理的重點，它為企業輸送新鮮血液，是企業生命力的體現。在后經濟危機時代，越來越多的企業重視資金流的管理和資金鏈的風險，希望可以提升資金的使用效率和效益，使企業可以在激烈的市場競爭中處于不敗之地。

? 現金流量管理水平往往是企業存亡的決定要素

? 很多企業的營運危機也是源于現金流量管理不善

? 企業有利潤未必可以生存

? 世界知名投資集團的投資評審首先考慮的是投資對象的現金流量

? 當經濟危機來襲，資金周轉危機往往是企業破產的直接導火索

? 企業的價值就在于它產生現金流量的能力

因此，現金流量及與其密切相連的營運資本管理對企業來說是至關重要的。這門課程將通過實際案例為您提供現金流量和營運資本管理的方法和技術，充分理解怎樣才能把握好“現金為王”。

《課程收益》

? 了解現金流量為企業命脈的原因

?  掌握營運資本管控的基本方法

?  提升預測未來現金流量的能力

?  學會建立公司的營運資本管理機制

?  掌握營運資本管理中的風險防范和風險控制