課程對象

　　董事長、總經理、各級中高層管理人員、董事會秘書、財務負責人

課程時間

　　12小時

課程大綱

一、企業內部控制基本理論

　　1、內部控制的概念

　　2、內部控制的目標

　　3、內部控制的功能

　　4、內部控制的形式

　　5、內部控制的相關者

　　6、內部控制的種類

　　7、內部控制與經營管理

二、企業內部控制整體框架

　　1、建立與實施內部控制應當遵循的原則

　　2、內部控制要素

　　3、內部控制有效運作的保證機制

　　4、內部控制的局限性

　　5、內部控制的機制

　　6、內部控制的運行

　　7、內部控制的環境

　　8、風險評估及應對

　　9、控制措施

　　10、信息與溝通

　　11、內部監督

　　12、內部控制制度的評價

　　13、2017年COSO發布新版ERM框架

　　14、中國內部控制監管要求

三、企業內部控制重要風險及防范

　　1、組織架構的重要風險及防范

　　2、資金活動面臨的重要風險及防范

　　3、采購業務中的主要風險及防范

　　4、資產管理的主要風險及防范

　　5、銷售業務的主要風險及防范

　　6、研究與開發活動的重大風險及防范

　　7、工程項目的重要風險及防范

　　8、擔保業務的重要風險及防范

　　9、業務外包的重要風險及防范

　　10、合同管理的重要風險及防范

四、企業內部控制制度設計

　　1、內部控制設計基本原則

　　2、內部控制設計注意事項

　　3、內部控制設計步驟

　　4、內部控制設計重dian

五、從“內控3.0“到”風控3.0“，風險、內控、合規體系整合新風向

　　1、為什么要開展體系整合?

　　2、整合后的體系是什么?

　　3、大合規體系在企業中發揮什么作用?

　　4、怎么建設大合規體系?

　　5、升級至”風控3.0“的方向及建議

　　1)體系融合

　　2)風控賦能

　　3)智能系統

　　4)監督閉環