課程對(duì)象

　　董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、各級(jí)中高層管理人員、董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

課程時(shí)間

　　12小時(shí)

課程大綱

一、企業(yè)內(nèi)部控制基本理論

　　1、內(nèi)部控制的概念

　　2、內(nèi)部控制的目標(biāo)

　　3、內(nèi)部控制的功能

　　4、內(nèi)部控制的形式

　　5、內(nèi)部控制的相關(guān)者

　　6、內(nèi)部控制的種類

　　7、內(nèi)部控制與經(jīng)營(yíng)管理

二、企業(yè)內(nèi)部控制整體框架

　　1、建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則

　　2、內(nèi)部控制要素

　　3、內(nèi)部控制有效運(yùn)作的保證機(jī)制

　　4、內(nèi)部控制的局限性

　　5、內(nèi)部控制的機(jī)制

　　6、內(nèi)部控制的運(yùn)行

　　7、內(nèi)部控制的環(huán)境

　　8、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)

　　9、控制措施

　　10、信息與溝通

　　11、內(nèi)部監(jiān)督

　　12、內(nèi)部控制制度的評(píng)價(jià)

　　13、2017年COSO發(fā)布新版ERM框架

　　14、中國(guó)內(nèi)部控制監(jiān)管要求

三、企業(yè)內(nèi)部控制重要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　1、組織架構(gòu)的重要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　2、資金活動(dòng)面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　3、采購(gòu)業(yè)務(wù)中的主要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　4、資產(chǎn)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　5、銷售業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　6、研究與開(kāi)發(fā)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　7、工程項(xiàng)目的重要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　8、擔(dān)保業(yè)務(wù)的重要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　9、業(yè)務(wù)外包的重要風(fēng)險(xiǎn)及防范

　　10、合同管理的重要風(fēng)險(xiǎn)及防范

四、企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)

　　1、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)基本原則

　　2、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)注意事項(xiàng)

　　3、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)步驟

　　4、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)重dian

五、從“內(nèi)控3.0“到”風(fēng)控3.0“，風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)體系整合新風(fēng)向

　　1、為什么要開(kāi)展體系整合?

　　2、整合后的體系是什么?

　　3、大合規(guī)體系在企業(yè)中發(fā)揮什么作用?

　　4、怎么建設(shè)大合規(guī)體系?

　　5、升級(jí)至”風(fēng)控3.0“的方向及建議

　　1)體系融合

　　2)風(fēng)控賦能

　　3)智能系統(tǒng)

　　4)監(jiān)督閉環(huán)