第一部分：平衡計分卡的基本概念

第一講：平衡計分卡的基本概念（根據學員對平衡計分卡的了解，側重回憶、啟發與總結）

 破冰討論：企業目前到底存在什么問題？通過分組討論羅列分析。（中國企業為什么難以做大？失控現象很

 嚴重？缺乏核心能力？在微利的苦境中掙扎？新的競爭環境下，中國企業如何進行戰略突圍？

如何才能實現突破性發展？）

 互動講解：為什么全球90%的企業無法達成預期的戰略目標？分析四大調查原因。

 互動講解：為什么戰略目標與日常運營之間存在巨大鴻溝？如何用平衡計分卡架起戰略與執行之間橋梁？

 互動講解：什么是平衡計分卡？平衡計分卡的發展里程牌；（5分鐘）

 互動講解：平衡計分卡四個層面之間的因果關系；平衡計分卡到底平衡什么？（講發明人介紹的因果關系，

            但又批判性地講因果關系中的問題，其實它們之間不是簡單的因果關系，而是？）

 互動講解：為什么平衡計分卡是一種獨特的戰略績效管理工具？它如何在實踐中發揮作用？（講平衡計分

卡的價值創造、戰略溝通、戰略與績效評價、戰略反饋與修正等戰略管理的功能模型）

 互動講解：中國企業平衡計分卡實施的12大病癥。

第二部分：戰略與平衡計分卡

第二講：愿景與戰略（根據客戶要求可簡略講解）

互動討論：什么是愿景？如何描述愿景？（結合全球頂級企業的愿景案例討論愿景的概念模型）

分組討論：本企業的愿景如何描述？本企業愿景的描述有何優缺點？

互動討論：什么是戰略？企業戰略的三個層次？（結合知名企業案例討論）（其實戰略很簡單，企業無論在

公司層、業務單位層、部門層、團隊層與崗位層均有戰略，戰略其實就等于目標 舉措）

  互動講解：什么是公司層戰略？公司層戰略必須解決的幾個關鍵問題？（通過知名公司案例互動講解）

互動講解：如何理解總部的價值創造的四功能模型？為什么總部特征與業務單位的關鍵成功因素之間必須

匹配？什么是母合優勢？如何管理打造母合優勢？（通過知名公司案例互動講解）

互動講解：什么是波特三大競爭戰略（低成本、差異化與聚焦戰略）？基于顧客價值的新三大戰略（產品領先、運營卓越與客戶密切）？藍海戰略（創造獨特顧客價值）？（結合知名企業案例講解）

案例精講：如何理解藍海戰略中的價值創新與顧客價值？如何描繪戰略價值圖？

分組討論：描繪貴公司與競爭對手相比較的戰略價值圖，討論如何利用價值創新來打造公司的藍海？

分組討論：為打造藍海，貴公司必須強化的核心能力與次核心能力具體是什么？基本能力是什么？（介紹

創越的核心能力結構模型）

互動討論：您公司的戰略清晰嗎？（十幾個問題討論）；

互動講解：如何利用平衡計分卡創造突破性發展----建立戰略中心型組織的五項準則；

第三講：如何化戰略為可操作性的語言---即：如何開發戰略地圖與平衡計分卡KPI

舉例講解：如何描述戰略目標（動詞 形容詞 名詞）？

小組討論：請舉例描述戰略目標。

案例講解：戰略地圖的一般性框架與原理介紹；

案例講解：如何設計財務層面的績效指標KPI?(講解財務層面戰略主題、戰略目標、分析工具及相應的戰

略績效指標KPI選取)（典型案例討論）（如何開源與節流？）

案例講解：如何設計客戶層面的績效指標KPI？（講解客戶層面的戰略主題、戰略目標、客戶價值分析與

戰略布局圖及相應的戰略績效指標KPI選取）（典型案例討論）（核心評價指標與顧客價值評價

指標，如何通過獨特顧客價值指標設計打造差異化優勢？）

小組討論：假設你是美孚總裁，如何確定美孚的競爭戰略？如何開發在財務、客戶層面的戰略主題、戰略

目標與戰略績效指標KPI？

分組練習：結合貴公司的業務競爭戰略，如何開發貴公司業務層在財務、客戶層面的戰略主題、戰略目標

與績效指標KPI？

案例講解：如何設計流程層面中產品研發與創新管理流程、運營管理流程、客戶管理流程以及社會責任與

法規流程四大流程的戰略績效指標KPI？（講解各流程的戰略主題、戰略目標及相應的戰略績

效指標KPI選取）（典型案例討論）；[并側重介紹產品研發門徑-關口流程管理與多項目組合管

理；戰略采購管理、戰略物流與精益生產管理的關鍵點與效能管理以及客戶管理中的客戶分類

模型及戰略客戶的管理系統]

分組討論：假設你作為美孚總裁，為實現顧客層面的戰略目標，如何開發流程層面的戰略主題、戰略目標

與戰略績效指標KPI？

分組練習：為實現顧客層面的戰略目標，請分組分別以創新流程、運營流程、客戶管理流程為例開發貴公

司流程層面的戰略主題、戰略目標與戰略績效指標KPI。

案例講解：如何設計學習與成長層面（人力資本/信息資本/組織資本/社會資本的）的關鍵績效指標KPI？

（講解戰略主題/戰略目標/戰略績效指標KPI）（典型案例討論）；

分組討論：假設你作為美孚總裁，為實現流程層面的戰略目標，如何開發學習與成長層面的戰略主題、戰

略目標與戰略績效指標KPI？

分組練習：為實現流程層面戰略目標，請開發貴公司學習與成長層面戰略主題、戰略目標與績效指標KPI。

案例精講：不同競爭戰略（產品領先、運營卓越與客戶密切）下的戰略地圖介紹？以及核心能力、次核心

能力與基本能力如何在戰略地圖中具體體現？

案例講解：戰略目標與驅動指標（領先指標）、結果指標（滯后指標）之間的邏輯關系。

案例講解：如何設計獨特的績效指標KPI來評價核心能力，并通過績效管理系統來打造雙核心能力，培育

超強競爭優勢，獲取超額利潤？（揭開世界卓越公司的秘密）[介紹創越開發的打造世界卓越

企業模型]

分組練習：模擬貴公司情景來勾畫戰略地圖，設計戰略績效指標KPI。并討論：你設計的戰略績效指標KPI

是否反映了公司的戰略與核心能力？貴公司的核心能力、次核心能力與基本能力如何在戰略地

圖與平衡計分卡中進行具體描述與評價？你準備如何打造雙核心能力，培育超強競爭優勢？

第三部分：戰略執行系統：如何建立基于平衡計分卡的戰略績效管理系統（形成跨部門的密切合作與協同作戰）

第四講：如何以戰略為核心整合組織資源

案例講解：如何根據集團公司層戰略來設計總公司計分卡KPI？（分別以國外與國內某大型集團為例）

  案例講解：如何根據業務競爭戰略設計業務公司層戰略地圖與平衡計分卡KPI？（以前述國內集團公司的

某下屬上市公司為例精講）

  案例講解：如何設計職能部門的戰略地圖與平衡計分卡KPI？（職能部門價值創造模型與職能服務戰略，

以及如何通過職能部門的戰略地圖與平衡計分卡KPI設計，使其進行職能轉變，發揮戰略伙伴

角色？ （以國內兩個企業的總經辦與HR部門為例）

分組討論：請以貴公司某職能部門為例，討論其價值創造與服務戰略，并設計其戰略目標與績效指標KPI？  

  案例講解：如何將公司層戰略目標分解為部門級戰略目標，開發部門級戰略地圖與計分卡KPI，以保證組

織縱向與橫向的協同？如何保證組織上下左右形成合力？（介紹如何利用價值樹、戰略地圖與

流程圖來分解戰略目標與KPI指標）  

  分組練習：如何分解貴公司公司層戰略目標為部門級戰略目標，設計部門級KPI,并保證橫向與縱向協同？  

  互動講解：如何利用平衡計分卡進行集團管控？----平衡計分卡集團管控系統圖及總公司對分、子公司的

管理控制原理與紅綠燈圖；

  互動講解：如何將部門戰略目標分解為崗位級戰略目標，開發個人計分卡(崗位KPI)？

  分組練習：請以前面討論過的貴公司某部門戰略目標為例，討論開發下屬某崗位的計分卡。

第五講：如何化戰略為持續的循環過程（將全面預算與績效管理整合一體建立滾動調整的動態戰略管理系統）

分組討論：什么是預算？平時預算管理到底有什么問題？為什么很多企業預算目標與實際運營差距很大？

互動講解：如何整合平衡計分卡與預算管理系統建立滾動調整的動態戰略管理系統？

互動講解：如何結合年度計劃與全面預算管理流程確定KPI值與行動方案？在確定行動方案時如何進行多

項目的投資組合分析與決策？（以世界知名企業為例講解）

案例講解：如何將績效與員工個人獎勵掛鉤，確定績效薪酬方案？（以中國某知名企業為例講解）

分組討論：美孚石油的績效薪酬方案為什么會如此設計？貴公司的績效薪酬方案應如何設計？

案例講解：如何制定戰略管理制度？簽定各層級的績效合同？（案例模板介紹）

第六講：推行戰略管理系統：如何管理戰略變革

互動講解：戰略變革的8個步驟---高管如何啟動變革？（以許多知名企業案例講解）

案例講解：如何讓每位員工都理解公司戰略、部門戰略與崗位戰略（宣傳會議/平衡計分卡KPI字典/戰略

因果樹等）

案例講解：如何定期進行業績審核與戰略審核？如何利用預算差異分析來發現問題與解決問題  達到持續

的戰略學習與戰略改進？

分組討論：HR經理/績效經理/部門經理如何在績效管理過程中進行績效面談與反饋？（績效面談與反饋的

問題、關鍵點、面談技巧與方法）（內容以游戲、角色扮演等互動討論的方式來進行講解）

總結講解：平衡計分卡成功實施的經驗關鍵點介紹。