安稅無憂——高凈值客戶稅收籌劃

課程背景：
2016年開始，全球范圍內推動CRS，中國啟動金稅三期，隨之帶來的稅制改革和稅收
風險令許多高凈值人群談稅色變，也讓他們意識到了財富的風險。如何應對現行的稅收
政策，做到合理的避稅和節稅成為了他們關注的重點。
如果保險營銷人員沒有與之所匹配的專業知識，很難讓客戶信服，更別說提供資產配
置的建議。所以把握客戶對稅收籌劃的關注結合保險特有的風險規避性能，增強客戶的
粘合性與信任度，更好為高凈值客戶進行財富保全規劃也變得尤為重要。

課程時間：0.5天，6小時/天
課程對象：銀行理財經理或者保險公司績優銷售人員
課程方式：講授 現場答疑

課程收益：
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讓學員了解中國現行稅務制度的現狀，金稅三期調整對高凈值客戶有哪些風險點，從而
為客戶整體的理財規劃增加有效的保險配置
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讓學員了解個稅改革對高凈值人群家庭資產配置的深遠影響，明確家企資產隔離的重要
性和流動性資產配置的重要性
● 讓學員了解在全球CRS的大環境下，移民家庭如何做好資產配置和稅務籌劃
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讓學員學會為高凈值客戶配置合理的保險規劃，巧用保險產品為客戶構建科學的保單架
構，使保單能發揮其相應的法律作用，解決客戶擔憂的問題

課程大綱
第一講：中國稅收改革概覽和個人所得稅征管形勢
一、中國稅收改革的原則
1. 企業稅和個人稅收的平衡
2. 征收的效率大大提升
二、金稅三期時代的稅務管理信息化——個人所得稅
1. 自然人稅收管理系統
2. 與政府其他部門數據交換更為便捷
3. 個稅稽查風險進一步加大
4. 要求自行申報數據更加豐富
三、中國加強個稅征管時間進呈
第二講：不同情境下高凈值人士的稅收影響
一、中國個稅改革對高凈值人士稅收規劃的影響
1. 中國個稅改革要覽
2. 個稅改革對高凈值人士的影響
二、國際CRS信息交換對高凈值人士稅收規劃的影響
1. CRS實施的全球動態
2. CRS的關鍵問題
3. 稅收居民身份的判定
案例：通過2個案例分析了解如何界定身份
4. 信息交換的潛在后果
三、海外移民對高凈值人士稅收規劃的影響
1. 中國高凈值人士風險體系
2. 移民前稅務考量
3. 遺產稅全球征收情況分析考量
4. 跨境稅收風險考量

第三講：高凈值人士稅責風險識別和應對策略
案例：影視女星逃稅案
一、稅務違規法律責任
1. 罰款
2. 個人征信記錄
3. 強制執行
4. 刑事責任
二、金稅三期如何查稅
案例：企業主因關聯交易在公安部聯合調查中被披露
三、常見行為稅收風險警示
1. 個人賬戶收支公司資金往來
2. 虛列費用及公私不分
3. 個人賬戶發放工資
4. 關聯交易
5. 個人股東向企業借款逾期不還
6. 個人獨資企業
四、稅責風險應對策略
1. 財產應變能力及財產清償邏輯
2. 降低家庭資產中股權、不動產占比，提高金融資產占比份額
3. 建立家庭財產“防火墻”之核心
4. 法治時代財富傳承的工具比較
五、人壽保險對于所得稅稅收規劃考量
1. 稅收規劃的險種——年金險、終身壽險、重疾險
2. 稅收規劃的保單架構——投保人、被保險人、受益人的設定
3. 稅收規劃購買保險的時間選擇