課程大綱

一、企業財務風險管理框架

1、財務風險的概念

2、企業財務風險兩大來源

3、企業財務風險管理的目標

4、財務風險管理在企業全面風險管理中的意義和作用

5、企業財務風險管理框架

二、企業財務風險評估

1、企業財務風險識別

2、風險評估的方法

菜單分析法

頭腦風暴法

報表分析法

指標分析法

專家意見法

德爾菲法

情景分析法

“Z積分”法

VaR模型

3、企業某些重要的財務風險計量

4、 企業財務風險管理基本原則和策略

三、企業財務風險主要管理措施、技術與工具

1、 財務風險內部控制

2、 財務風險預警

3、 保險及其他風險轉移工具

4、 金融衍生工具

遠期合約

期貨

期權

交換（掉期）

5、 其他合同方式

四、企業財務風險審計評價

1、內部財務風險審計

財務風險審計計劃

實地調查

審計報告

后續審計

2、財務風險外部審計

五、管理企業典型的財務風險

1、財務信息風險管理

2、現金和流動性風險管理

流動性的評估

流動性的管理

3、利率風險管理

影響利率水平的因素

企業管理利率風險的基本策略

4、匯率風險管理

匯率風險產生的根源

企業管理匯率風險的基本策略

5、信用風險管理

信用風險的產生原因

企業控制信用風險的基本策略

調查客戶企業信用情況應考慮的因素

應收賬款的內部控制

6、企業操作金融衍生工具風險管理

運用金融衍生工具的目的

金融衍生工具本身的風險

企業控制金融衍生工具風險的基本策略

7、企業投資風險管理

投資項目的選擇

管理來自市場競爭的風險

安排財務和資金預算

管理和經營投資項目

兼并與收購

8、企業融資風險管理

企業融資的主要渠道

評估融資風險

管理企業融資風險管理的策略

9、企業財務安全風險管理

危害企業財務安全的因素

對現金的管理和控制

管理現金安全的預警指標

現金管理和內部控制的要點

對企業實物資產的保全

信息及無形資產安全管理

10、財務報告風險管理：建立完善的財務報告體系

六、財務欺詐和造假風險管理

1、財務欺詐類型

2、如何預防財務欺詐

3、薩班斯法案

七、企業財務危機管理

1、財務危機的概念及預防措施

2、財務危機事件處理

案例分析：大量案例分析與互動穿插在所有內容之中