【課程背景】

當前，我國的經濟已經由高速增長階段轉向高質量發展階段，在國家對市場主體的管理越來越規范的新常態下，企業及老板面臨的財稅法律風險越來越多。

企業的財稅法律風險是財務人員帶來的嗎？

企業的財稅法律風險僅靠財務人員就能化解嗎？

企業的稅收籌劃僅靠財務人員能夠完成嗎？

稅收是針對交易行為征稅，合同一簽訂，民商事行為一發生，企業的稅收義務就法定了。企業的財稅風險應對與稅務籌劃不僅與財務人員有關，也與企業的非財人員有關。

要做好稅收籌劃工作，防范化解財稅風險，都必須增強非財人員的財稅風險意識，提升非財人員的財稅知識。但是非財人員缺乏財稅風險意識與財稅知識是當前許多企業的難點、痛點、風險點。

如準確把握當前的財稅法律形勢，增強非財人員的財稅風險意識，提升非財人員的財稅知識？企業家面臨的一項非常緊迫任務，也是本課程的內容與價值所在。

本課程對國家財稅法律政策講解深入淺出，對執法口徑的把握非常精準，稅收籌劃與防范化解風險的方案能夠落地執行，而且實用性強，能夠真正幫助企業破解難點、解除痛點、化解風險。

【課程收益】

? 把握當前企業面臨的財稅及法律形勢

? 增強非財人員的財稅法律風險意識

? 提升非財人員的財稅法律知識

? 助力企業做好稅收籌劃

? 幫助企業整體化解財稅風險

【課程特色】

針對企業的難點、痛點、風險點等進行講解，從分析問題入手，通過故事啟發、案例示范，深入淺出，效果很好。

【課程對象】

企業老板、董監高人員、行政管理人員、采購銷售人員、財務人員

【課程時間】

0.5—1天（6小時/天）

【課程大綱】

一、企業的財稅法律風險是如何產生的？

1、企業的納稅義務是如何產生的？

2、企業的納稅義務的產生與哪些人有關系？

3、采購、銷售、行政、財管等各個關節會產生哪些財稅法律風險？

二、與發票相關的涉稅風險有哪些？

1、什么是發票？

2、哪些行為必須取得發票，哪些行為可以白條入賬扣稅？

3、什么是虛開發票？

4、“四流一致”是判斷發票是否虛開的標準嗎？

5、如何防范虛開發票？

三、與合同相關的財稅風險有哪些？

1、合同與稅收有關系嗎？

2、合同涉及的印花稅問題如何處理？

3、合同涉及的納稅義務發生時間是怎么確定？

4、合同涉及的價款如何防范涉稅風險？

5、合同涉及發票交付條款如何簽訂？

四、與企業資金相關的財稅風險。

1、挪用與侵占企業資金有什么稅收風險？

2、挪用與侵占企業資金有什么刑事風險？

3、如何防范化解挪用與侵占企業資金的稅收及刑事風險？

五、如何處理居間費、商業回扣等問題？

1、居間費、商業回扣、商業賄賂、市場推廣費的區別？

2、居間費、商業回扣、商業賄賂、市場推廣費的會計與稅收處理方式。

3、如何防范化解過去不正確處理的問題風險？

六、如何解決要發票進公賬，不要發票進私賬的問題？

1、公款入私卡問題產生的原因是什么？

2、公款入私卡問題的表現形式有哪些？

3、公款入私卡的法律風險后果嚴重嗎？

4、公款入私卡的涉稅風險的能化解嗎？

七、如何解決應收賬款長期掛賬的問題？

1、應收賬款長期掛賬的原因？

2、稅務風控如何根據應收應付款預警稅收問題？

3、如何防止和解決往來賬異常的問題？

八、如何解決存貨賬實不符的問題？

1、存貨賬實不符的原因是什么？

2、存貨賬實不符的表現形式有哪些？

3、存貨賬實不符有哪些稅收風險？

4、如何解決過去存貨賬實不符的歷史問題？

5、未來如何防止產生存貨賬實不符的問題？

九、如何解決未按規定繳納社保的問題？

1、社保繳納的政策標準是什么？

2、“社保入稅”對未按規定繳納社保如何處理？

3、如何依法合理降低社保？

十、如何科學設計股權？

1、股權設計混亂會產生什么樣的后果？

2、如何設計稅收成本最低的股權結構？

3、如何設計既保證老板的絕對控制權，又能充分激發所有股東創業激情的股權結構？