為何學習：
無論您的公司是否在美國上市，科索框架、薩班斯法案、企業風險管理、與第五號審計標準所規定的控制方法，都值得我們財務管理工作者學習的有效工作方法， 對于在美國的上市的公司來說，如何經濟，有效地實施內部控制與這些規定與法律，更是我們面臨的一個長期的挑戰，其中必然要求我們培訓一大批專業的風險評估專家與關鍵控制設計專家，從而保證我們的公司持續穩定地增長，符合內部控制的設計標準與運行標準
學習受益：
☆掌握跨國公司內部控制**新實踐
☆學習公司控制的基本控制方法
☆洞察核心工具-企業風險評估
☆掌握公司程序建立中的關鍵控制點
☆影響財務報表質量的11個因素
☆掌握重大缺陷與實質性缺陷的差異
☆如何依靠執行力,有效落實內部控制體系
參加對象：
總經理、副總經理、各個部門總監/經理、首席執行官/首席財務官、財務總監、財務經理、會計經理、內部審計經理、內部總稽長、區域控制長
培訓關注：
◆從實戰咨詢專家處快速掌握風險防范技術
◆在中國本土學習國際公司的內部審計方法
◆各類國內與國際企業實踐佳例分享
◆與同業人士交流工作經驗與心得
◆在有限的研討會期間, 所有參與者都能親自上馬, 溶理論, 工具與實際案例于一體.
特聘講師：
擁有30年跨國公司財務管理經驗，10年培訓師經驗。 曾先后在世界級的制造業從事財務管理工作，先后為三家在美國上市的公司提供薩班斯法案的輔導工作，早在1996年承擔在國內推廣COSO任務，對COSO-SOX-ERM-BPR的實際
實施有著豐富的實際工作經驗
課程大綱(簡)：
總目錄
**部分：企業為何要進行內部控制
第二部分：COSO定義的內部控制內容
第三部分：SOX的背景與內容
第四部分：ERM的定義與內容
第五部分: 內部流程設計技能訓練
第六部分: 內部控制的關鍵技能訓練
第七部分: 如何開展有效的內部審計
第八部分: 制造企業內部控制關鍵點
第九部分: 內部控制的**后保證- 對帳技術
**部分：企業需要內部控制的因素分析
企業治理模式分析
信息不對稱分析
人的舞弊心理分析
公司管理層的危機分析
第二部分：COSO定義的內部控制內容
COSO 的背景與內容
COSO實踐與測試案例
第三部分：SOX的背景與內容
◆ SOX的**新發展
SOX 的內容
SOX 的實施方法，
第四部分：ERM的定義與內容
COSO與ERM的關系，
ERM的八個構成部分，練習與案例
ERM的實施方法
事件的識別
? 識別事件的技術
? 識別事件的案例研究
? 內部控制的核心技術-風險評估
? ERM 如何成為公認分析工具
? 風險的定義與種類
? 風險的可能性與危害性
? 具體工作崗位風險練習
兩個層次的評估
? 公司層次評估
? 作業層次的業務評估
? 如何有效確定關鍵的點
? 確定關鍵控制點的練習
? 信息與交流
? 信息與交流的方式
第五部分: 內部流程設計技能訓練
流程繪制的基本要求
如何記錄流程
ü 流程描述要詳細到何種程度?
ü 流程設計的有效性
ü 流程運行的有效性
ü 電子表格控制的有效性
ü 手工控制與自動控制的有效性比較
ü IT內部控制介紹
流程繪制的案例
流程繪制的練習
練習的評價
第六部分: 內部控制的關鍵技能訓練
如何確定會計科目與重點流程
關鍵控制點與缺陷的種類
控制矩陣的制作
如何確定抽樣的數量
訪 談 技 巧
穿行測試
內控流程文檔制作
第七部分: 如何開展有效的內部審計
如何確定審計目標
如何確定審計范圍
如何制定審計計劃
如何創造友好的工作環境
進行審計的各項技術：
---- 望， 聞， 問，切
審計的案例分析
訪談大綱的設定
訪談的技術演練
內部控制問卷設計
第八部分: 制造企業內部審計與控制關鍵點
公司層面
人力資源
信息系統；
運做層面
銀行帳戶
銷售管理
采購管理
生產管理
存貨管理；
成本管理；
物流管理；
企業戰略；
預算管理；
危機管理
第九部分: 內部控制的**后保證- 對帳技術
對帳的定義
對帳的標準
對帳的技巧
對帳的案例
對帳中的暗示信號
u 溫馨提示：
注意：課題的基本思路:審計----內部控制----風險分析----危機管理
包括：審計技術—風險分析技術---SOX404風險分析，提供**新、**實用的風險分析方法。
